審計委員會

審計委員會之職權

(一)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(二)內部控制制度有效性之考核。

(三)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(四)涉及董事自身利害關係之事項。

(五)重大之資產或衍生性商品交易。

(六)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(七)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(八)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(九)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(十)由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

(十一)其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

審計委員會成員

  • 本公司之審計委員會委員計 3 人。
  • 本屆委員任期:110 年 7 月 22 日至 113 年 7 月 21 日。
職稱 姓名 主要學經歷
召集人 顏國隆 政治大學財政研究所碩士
安貞聯合會計師事務所執業會計師
委員 蘇明陽 台灣大學電機工程學系
禾瑞亞科技(股)公司董事長
委員 許壽君 台灣大學商學研究所碩士
太盟光電科技(股)公司財務副總經理

 

110年度審計委員會之工作重點及運作情形

  • 工作重點
  • 為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制,本公司於110年7月22日成立審計委員會,由三席獨立董事組成,每季至少開會一次。審計委員會年度工作重點旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度,如審查各季及年度財務報告之允當表達、內部控制制度暨相關之政策與程序有效性,監督簽證會計師及會計師事務所獨立性及適任性,及監督重大之資產或衍生性商品交易與發行或私募具有股權性質之有價證券等事宜。
  • 運作情形
  • 1.本公司成立審計委員會後,110年度共計召開3次會議,委員出席情形如下:
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率
召集人 顏國隆 3 0 100%
委員 蘇明陽 3 0 100%
委員 許壽君 3 0 100%

 

  • 2.110年度各次會議議案及決議結果如下:
審計委員會 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 審計委員會決議結果 公司對審計委員會意見之處理
期別 日期 決議事項
第 1 屆第 1 次審計委員會 110.07.22 1、決議通過推選本公司第1屆審計委員會召集人案。 經出席委員一致推選顏國隆先生為本公司第一屆審計委員會召集人
第 1 屆第 2 次審計委員會 110.08.05
1、決議通過本公司110年第2季合併財務報告案。
2、決議通過本公司認購子公司力禾科技股份有限公司現金增資股份案。
經主席徵詢出席委員全體無異議通過。 提請第13屆第2次董事會決議。
第 1 屆第 3 次審計委員會 110.11.03
1、決議通過本公司110年第3季合併財務報告案。
2、決議通過本公司「111年度稽核計劃」案。
經主席徵詢出席委員全體無異議通過。 提請第13屆第3次董事會決議。

111年度預計工作重點

時間 預計工作重點
111年第1季
(預計開會時間111年3月)
  1. 重要財務業務報告案
  2. 通過「內部控制制度聲明書」案
  3. 通過修正「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案
  4. 通過修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序案
  5. 通過110年度年度財務報告及營業報告書案
  6. 通過110年度盈餘分配案
  7. 通過111年度簽證會計師之委任及其報酬案
  8. 通過其他如重大之資產或衍生性商品交易與發行或私募具有股權性質之有價證券等事宜
111年第2季
(預計開會時間111年5月)
  1. 重要財務業務報告案
  2. 通過111年第一季合併財務報告案
  3. 通過其他如重大之資產或衍生性商品交易與發行或私募具有股權性質之有價證券等事宜
111年第3季
(預計開會時間111年8月)
  1. 重要財務業務報告案
  2. 通過111年第2季合併財務報告案
  3. 通過其他如重大之資產或衍生性商品交易與發行或私募具有股權性質之有價證券等事宜
111年第4季
(預計開會時間111年11月)
  1. 重要財務業務報告案
  2. 通過111年第3季合併財務報告案
  3. 通過112年年度稽核計畫案
  4. 通過其他如重大之資產或衍生性商品交易與發行或私募具有股權性質之有價證券等事宜

 

獨立董事與會計師之溝通情形

  • 1、會計師每年至少二次出席審計委員會,報告年度財務報告查核結果及半年度財務報告核閱結果。
  • 2、獨立董事得視需要隨時與會計師聯繫,充分溝通。
  • 3、獨立董事與會計師溝通事項:
開會日期 溝通事項 溝通結果
110.3.25 109 年度財務報告查核方式及範圍、關鍵查核事項、查核報告類型及內容。 無異議。
110.8.5第 1 屆第 2 次審計委員會 110 年第 2 季合併財務報告核閱報告類型及內容。(單獨會議) 無異議。
111.3.23第 1 屆第 4 次審計委員會 (單獨會議)1、110 年度財務報告查核方式及範圍、關鍵查核事項、查核報告類型及內容。2、新法令準則適用。3、公司治理3.0永續發展藍圖之提升上市櫃公司資訊揭露時效及品質規範。 無異議。