- 本公司稽核室为独立单位，隶属于董事会，并配置专任稽核主管及稽核人员共 2 人，人员学经历皆符合主管机关所订稽核人员之适用条件，内部稽核主管之任免须经董事会通过，依「公司治理实务守则」规定，稽核人员之任免、考核、薪酬由稽核主管签报至董事长，办法内容已揭露于本公司内部办法专区中，稽核主管除定期向总经理及董事长报告稽核业务外，并列席本公司董事会进行稽核相关事务报告。
- 本公司内部稽核之目的，在于检查及覆核内部控制制度之有效性，衡量营运之效果及效率、财务报导之可靠性及相关法令之遵循，适时提供改善建议，以确保各项制度得以持续有效实施；其范围包涵本公司各执行单位及集团内符合法令规定之各子公司。
- 稽核室依据相关法令规定及公司营运需求拟订集团年度稽核计画，并依董事会通过之稽核计画执行稽核工作，另视需要执行不定期内部稽核及专案稽核，经与受查单 位充分沟通后出具稽核报告，并按季加以追踪至改善为止，并视公司营运需求协助集团内各家公司办法表单之制订及流程之规划。
- 稽核室每年督促并覆核本公司各单位及子公司之自行评估报告，并同稽核报告及追踪改善情形，作为董事会及总经理出具内部控制制度声明书之主要依据。
- 独立董事与内部稽核主管之沟通情形－
- 独立董事与内部稽核主管每半年进行座谈，并视状况随时沟通，稽核主管向独立董事进行本公司重要稽核业务报告，对于稽核业务执行情形及成效沟通良好。
独立董事与内部稽核主管单独沟通情形摘要：
开会日期
沟通事项
沟通结果
2023.11.09
- 2023.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2024年度稽核计画。
独立董事对沟通内容无异议。
2023.05.04
- 2023.3月稽核业务执行结果报告。
独立董事对沟通内容无异议。
2022.11.10
- 2022.8-10月稽核业务执行结果报告。
- 2023年度稽核计画。
独立董事对沟通内容无异议。
2022.05.04
- 2022.3-4月稽核业务执行结果报告。
独立董事对沟通内容无异议。
2021.11.03
- 2021.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2022年度稽核计画。
独立董事对沟通内容无异议。
2021.05.06
- 2021.3-4月稽核业务执行结果报告。
独立董事对沟通内容无异议。
2020.11.12
- 2020.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2021年度稽核计画。
独立董事对沟通内容无异议。
- 独立董事与内部稽核主管每半年进行座谈，并视状况随时沟通，稽核主管向独立董事进行本公司重要稽核业务报告，对于稽核业务执行情形及成效沟通良好。
- 稽核主管列席公司董事会并作稽核业务报告，独立董事并无反对意见。
- 本公司稽核室为独立单位，隶属于董事会，并配置专任稽核主管及稽核人员共 2 人，人员学经历皆符合主管机关所订稽核人员之适用条件，内部稽核主管之任免须经董事会通过，依「公司治理实务守则」规定，稽核人员之任免、考核、薪酬由稽核主管签报至董事长，办法内容已揭露于本公司内部办法专区中，稽核主管除定期向总经理及董事长报告稽核业务外，并列席本公司董事会进行稽核相关事务报告。
- 本公司内部稽核之目的，在于检查及覆核内部控制制度之有效性，衡量营运之效果及效率、财务报导之可靠性及相关法令之遵循，适时提供改善建议，以确保各项制度得以持续有效实施；其范围包涵本公司各执行单位及集团内符合法令规定之各子公司。
- 稽核室依据相关法令规定及公司营运需求拟订集团年度稽核计画，并依董事会通过之稽核计画执行稽核工作，另视需要执行不定期内部稽核及专案稽核，经与受查单 位充分沟通后出具稽核报告，并按季加以追踪至改善为止，并视公司营运需求协助集团内各家公司办法表单之制订及流程之规划。
- 稽核室每年督促并覆核本公司各单位及子公司之自行评估报告，并同稽核报告及追踪改善情形，作为董事会及总经理出具内部控制制度声明书之主要依据。
- 独立董事与内部稽核主管之沟通情形－
- 独立董事与内部稽核主管每半年进行座谈，并视状况随时沟通，稽核主管向独立董事进行本公司重要稽核业务报告，对于稽核业务执行情形及成效沟通良好。
独立董事与内部稽核主管单独沟通情形摘要：
开会日期
2023.11.09
沟通事项
- 2023.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2024年度稽核计画。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2023.05.04
沟通事项
- 2023.3月稽核业务执行结果报告。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2020.11.12
沟通事项
- 2020.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2021年度稽核计画。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2021.05.06
沟通事项
- 2021.3-4月稽核业务执行结果报告。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2021.11.03
溝通事項
- 2021.7-10月稽核业务执行结果报告。
- 2022年度稽核计画。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2022.05.04
沟通事项
- 2022.3-4月稽核业务执行结果报告。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
开会日期
2022.11.10
沟通事项
- 2022.8-10月稽核业务执行结果报告。
- 2023年度稽核计画。
沟通结果
独立董事对沟通内容无异议。
- 稽核主管于稽核项目完成之次月底前交付稽核报告予独立董事查阅，独立董事并无反对意见。
- 稽核主管列席公司董事会并作稽核业务报告，独立董事并无反对意见。